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關(guān)于美國“涉案財(cái)物價(jià)格鑒證體系及架構(gòu)”的考察報(bào)告

濟(jì)南市價(jià)格認(rèn)證中心 （2013年10月）

應(yīng)北京世界聯(lián)網(wǎng)服務(wù)組織的邀請，以國家發(fā)改委價(jià)格認(rèn)證中心吳平同志任團(tuán)長的美國“涉案財(cái)物價(jià)格鑒證體系及架構(gòu)”培訓(xùn)班代表團(tuán)于2013年3月7日至27日對美國進(jìn)行了學(xué)習(xí)考察活動，我局副局長徐文同志隨團(tuán)參加了培訓(xùn)任務(wù)。訪問期間，考察團(tuán)先后走訪了美國價(jià)格評估學(xué)會、美國評估基金會、美國評估師協(xié)會、加州平權(quán)局、洛杉磯律師協(xié)會等機(jī)構(gòu)，與這些單位的專業(yè)人士進(jìn)行較深入的座談和交流，通過這些活動加深了我們對美國涉案財(cái)物價(jià)格鑒證的體系與架構(gòu)以及美國相關(guān)司法制度的了解，對如何做好我國的涉案財(cái)物價(jià)格鑒證工作具有一定的借鑒意義。

現(xiàn)將有關(guān)考察情況報(bào)告如下： 

一、基本情況

美國的評估行業(yè)涉及的評估對象非常全面，包括了不動產(chǎn)、動產(chǎn)、企業(yè)價(jià)值、無形資產(chǎn)、珠寶、機(jī)電設(shè)備等各類財(cái)產(chǎn)，是價(jià)格評估綜合化發(fā)展的代表，體現(xiàn)了全球價(jià)格評估行業(yè)的發(fā)

展趨勢。美國的評估行業(yè)一直處于分散管理、各自為政的狀態(tài)，沒有一個(gè)權(quán)威性的組織對全美的評估師實(shí)行行業(yè)管理，一些評估行業(yè)管理組織通常是按照評估標(biāo)的種類（如不動產(chǎn)，個(gè)人財(cái)產(chǎn)或企業(yè)）成立起來的，或者是根據(jù)具體評估涉及的專業(yè)領(lǐng)域（如農(nóng)業(yè)，商業(yè)或住宅不動產(chǎn)）建立的。

（一）美國刑事案件中的涉案財(cái)物價(jià)格鑒證

美國刑事案件有“輕罪”與“重罪”之分。在數(shù)額犯罪的案件中,涉案標(biāo)的價(jià)值大小,直接影響到判決結(jié)果。如在盜竊犯罪中,價(jià)值低于1000美元的是輕罪,價(jià)值超過1000美元的為重罪。數(shù)量越大,判刑越重。美國刑事案件審判已經(jīng)不是“只重行為,不看數(shù)額”的時(shí)代,涉案財(cái)物價(jià)值量的鑒證在美國刑事案件審判中的作用非常重要。

為了進(jìn)行涉案財(cái)物價(jià)格鑒證，美國大一點(diǎn)的地區(qū)檢察部門一般都設(shè)有專門部門,配備專職人員。在加州州級這一機(jī)構(gòu)名稱為“特別起訴小組”,由10人組成,其中4人是檢察官,6人為調(diào)查員。在加州58個(gè)縣中,其中10多個(gè)縣有常設(shè)機(jī)構(gòu),一般配備6-8人。一些中等縣設(shè)有常設(shè)機(jī)構(gòu),但配備3-5人從事調(diào)查。小縣沒有專職人員,但有人兼職從事價(jià)格鑒證的調(diào)查取證工作。這些機(jī)構(gòu)或人員遇到起訴需要取得價(jià)格鑒定證據(jù)時(shí),一般由其自行調(diào)查取證。如果案件涉及財(cái)物復(fù)雜,他們也會在社會上聘請價(jià)格評估專家來工作,但仍然以“特別起訴小組”的名義向法庭提出證據(jù)。

在法庭審理過程中,當(dāng)事人對“特別起訴小組”的證據(jù)不服時(shí),可以通過律師提出自己的價(jià)格鑒證證據(jù)。這種證據(jù)一般是當(dāng)事人委托價(jià)格評估專家作出的。證據(jù)有矛盾時(shí),由陪審團(tuán)或法官進(jìn)行裁定。

(二)美國民事案件中的涉案財(cái)物價(jià)格鑒證

美國對涉案財(cái)物價(jià)格鑒證人員沒有特別要求,聯(lián)邦政府、州政府及國會、司法機(jī)構(gòu)對涉案財(cái)物價(jià)格鑒證人員沒有專門的管理規(guī)定,不要求必須具備什么資格，只要具有資歷,是公認(rèn)的“專家”,法庭認(rèn)可,即可從事這項(xiàng)工作。

美國的民事案件審判實(shí)行“誰主張、誰舉證”。如果審判中涉及到財(cái)物的價(jià)格鑒證,都由當(dāng)事方律師自行舉證。因此,律師一般都聘有自己的價(jià)格評估師,作為價(jià)格鑒證專家。在法庭上,價(jià)格鑒證專家出庭,其專家身份要經(jīng)法庭確認(rèn)。由法官和陪審團(tuán)確認(rèn)該專家是否可以價(jià)格鑒證專家的身份提出專家意見。

在美國民事審判中還有一個(gè)通常的做法,法官要求訴訟當(dāng)事人在上法庭之前,雙方要交換價(jià)格鑒證結(jié)果。這樣做好的方面是一方的價(jià)格鑒證理由充分、有說服力、客觀,就可能迫使對方放棄一些訴訟要求或撤訴。不好的方面是如果對方不放棄或撤訴,把另一方的報(bào)告認(rèn)真分析,找出破綻,這樣就給另一方上法庭帶來麻煩。而法官在開庭前,并不看案情,只是在法庭上聽雙方辯論。經(jīng)法庭確認(rèn)的雙方專家提出自己的專家意見后,雙方律師在己方專家的提示下,可以隨時(shí)提出不同意見,讓對方解釋。

在法庭上,民事案件的涉案財(cái)物價(jià)格鑒證一般是以專家個(gè)人的名義,提出專家意見,在法庭上進(jìn)行辯論。審判由陪審團(tuán)作出裁定采用哪一方的價(jià)格鑒證結(jié)果,最后由法官宣布。當(dāng)事人不服時(shí),可以上訴。

美國實(shí)行陪審團(tuán)制度,而陪審團(tuán)的成員一般是社區(qū)的普通公民,對法律知識和有關(guān)專業(yè)知識有可能了解不多。很多美國人認(rèn)為,陪審團(tuán)一般是用感情而很少用理智斷案,陪審團(tuán)的斷案結(jié)果很難預(yù)測。如果選擇在法庭上判決,就等于當(dāng)事人與陪審團(tuán)賭博,不是大贏就是大輸。遇到這種情況,當(dāng)事人希望、法官也鼓勵(lì)通過庭外協(xié)商解決。

庭外調(diào)解可以由當(dāng)事人找仲裁機(jī)構(gòu)或權(quán)威人士協(xié)調(diào),或自行妥協(xié)。必要時(shí),由召集人負(fù)責(zé)聘請另外的價(jià)格鑒證機(jī)構(gòu)或者價(jià)格評估專家對爭議財(cái)物的價(jià)值重新進(jìn)行鑒證。直到訴訟雙方妥協(xié)同意為止。

（三）美國行政案件中的涉案財(cái)物價(jià)格鑒證

美國是一個(gè)資本主義國家，絕大部分資產(chǎn)屬于私人所有，盡管這些資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和作價(jià)決定權(quán)不在政府，但由于這些財(cái)產(chǎn)在轉(zhuǎn)讓過程中，評估作價(jià)高低直接或間接地涉及到政府的利益和社會的穩(wěn)定。比如，在美國私人轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)要交財(cái)產(chǎn)稅，財(cái)產(chǎn)評估作價(jià)過低，勢必會減少政府的稅收；私人購買房屋，要向銀行申請抵押貸款，房屋評估作價(jià)過高，勢必造成銀行的貸款遠(yuǎn)高于房屋的實(shí)際價(jià)值，當(dāng)貸款不能收回時(shí)，給銀行帶來巨大損失，引起社會不穩(wěn)定。因此，在美國的借貸行為、納稅行為、資產(chǎn)交易行為、保險(xiǎn)行為、企業(yè)合資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)清算等各種經(jīng)濟(jì)行為，均需要進(jìn)行價(jià)格鑒證。

二、主要收獲

由于美國的司法鑒定制度與我國存在很大的差異，一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)和借鑒，同時(shí)也應(yīng)看到一些問題和弊端，認(rèn)真加以分析研究。

（一）存在的問題

1、檢察公訴機(jī)關(guān)直接進(jìn)行涉案財(cái)物價(jià)格鑒證不利于司法的獨(dú)立、客觀、公正。美國從事涉案財(cái)物價(jià)格鑒證的機(jī)構(gòu)只有檢察院下設(shè)的一個(gè)專門的調(diào)查機(jī)構(gòu)，檢察院絕大部分需要做價(jià)格鑒證的案子都由該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)完成。在法庭上，檢察院的調(diào)查機(jī)構(gòu)與被告方聘請的價(jià)格鑒證專家從表面上看是平等的，但由于該調(diào)查機(jī)構(gòu)是檢察院的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，是自行起訴、自行鑒證，其公正性很難取信于法庭和陪審團(tuán)。當(dāng)事人的律師會提出質(zhì)疑：“檢察院為了把他們起訴的人送監(jiān)獄，其鑒證總是有利于他們辦案的。”因此，檢察機(jī)關(guān)直接進(jìn)行涉案財(cái)物價(jià)格鑒證不利于司法的獨(dú)立、客觀和公正。

2、陪審團(tuán)制度影響涉案財(cái)物價(jià)格鑒證結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。美國實(shí)行陪審團(tuán)制度, 在法庭上雙方當(dāng)事人的價(jià)格鑒證結(jié)果不一致時(shí)，通常由陪審團(tuán)直接作出裁定。陪審團(tuán)的成員一般是由社區(qū)的普通公民組成，由于缺乏對相關(guān)法律知識和涉案財(cái)物價(jià)格鑒定的專業(yè)知識，并受情感等因素的干擾，直接影響價(jià)格鑒證結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。

3、評估行業(yè)沒有統(tǒng)一的價(jià)格評估管理制度，過度分散和過度競爭影響司法鑒定的客觀公正性。20世紀(jì)80年代以前，美國政府對價(jià)格評估行業(yè)一般不進(jìn)行干預(yù)和管理。在80年代中期，由于大量的貸款拖欠，美國金融機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了一場重大的危機(jī)。這一拖欠行為是由于契約經(jīng)濟(jì)和不良貸款操作等綜合因素造成的。至此，價(jià)格評估行業(yè)引起了美國政府的重視。但在美國，評估行業(yè)與律師行業(yè)、會計(jì)師行業(yè)等仍然被視為自由職業(yè)，政府對其管理依然松弛。美國評估行業(yè)專業(yè)林立，各自為陣，沒有全國統(tǒng)一的管理和行為規(guī)范。目前，美國的各種評估協(xié)會多達(dá)幾十個(gè)，如美國評估師協(xié)會、美國評估學(xué)會、美國農(nóng)場管理者與農(nóng)村評估師協(xié)會等，這些協(xié)會都號稱是美國全國性甚至是全球性的協(xié)會組織，各個(gè)協(xié)會都有自己的從業(yè)要求和方式方法，而且靈活度較大。因此，在美國可以從事價(jià)格評估業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)很多，一般包括各種專門的評估機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)，還包括一些會計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所等。沒有統(tǒng)一的價(jià)格評估管理制度的評估行業(yè)，過度分散和過度競爭勢必將影響司法的公正性。

4、評估師沒有統(tǒng)一的執(zhí)業(yè)資格管理制度，不利于其在司法領(lǐng)域發(fā)揮公證作用，而只能成為當(dāng)事人的辯護(hù)者。美國涉案財(cái)物價(jià)格鑒證實(shí)行的是專家證人制度，由于評估師是當(dāng)事人聘請的為其辯護(hù)的專家證人，參與了當(dāng)事人的訴訟，代表了當(dāng)事人的利益，且各評估協(xié)會對其會員評估師的要求也不一樣，有的要求有從業(yè)資格證書，有的不要，這就使得作為當(dāng)事人辯護(hù)者的評估師作出的評估結(jié)論不公正、不客觀、不準(zhǔn)確，在法庭的爭議中缺乏公正性和權(quán)威性，不利于其在司法領(lǐng)域發(fā)揮公證作用。

（二）值得我們學(xué)習(xí)和借鑒的經(jīng)驗(yàn)

1、各類評估師取得價(jià)格評估執(zhí)業(yè)資格前，必須通過道德認(rèn)證。從事涉案財(cái)物價(jià)格鑒定的評估師，涉及當(dāng)事人“罪與非罪、罪刑適應(yīng)”的重要判斷，不僅需要具有專業(yè)的評估知識，更重要的是還要有良好的職業(yè)道德。在美國，各類評估師在取得各種價(jià)格評估執(zhí)業(yè)資格前，不僅要具有一定的價(jià)格評估實(shí)踐經(jīng)歷、接受各種價(jià)格評估專業(yè)培訓(xùn)教育及通過各種資格認(rèn)證的考試，更重要的是必須通過道德標(biāo)準(zhǔn)方面的認(rèn)證，只有職業(yè)道德良好的人，才能接受資格認(rèn)證，并最終取得評估師資格。通過道德認(rèn)證，嚴(yán)格控制了評估師的個(gè)人素質(zhì)，提高了評估師評估結(jié)果的客觀性、準(zhǔn)確性，有效降低了評估師評估結(jié)果對司法公正性的影響，充分發(fā)揮了評估師在司法領(lǐng)域的公證作用。

2、涉財(cái)涉物的刑事案件中“重行為與重金額相結(jié)合的原則”更能有效打擊犯罪。美國在數(shù)額犯罪的刑事案件中有“輕罪”與“重罪”之分，在“輕罪、重罪”之間，主要以犯罪情節(jié)、犯罪金額作為審判定罪的主要依據(jù)。如在盜竊犯罪中,價(jià)值低于1000美元的是輕罪,價(jià)值超過1000美元的為重罪。這樣，犯罪數(shù)額的證據(jù)充分，量刑尺度嚴(yán)謹(jǐn)，并且大大增加了犯罪的成本和風(fēng)險(xiǎn)，對違法犯罪人員起到強(qiáng)有力的震懾作用。由此可見，重行為與重金額相結(jié)合的原則，能有效打擊犯罪行為，杜絕犯罪行為的滋生，有利于維護(hù)社會的穩(wěn)定，十分值得學(xué)習(xí)和借鑒。

3、民事案件中交換價(jià)格鑒證結(jié)果的做法不僅有利于案件的審理，更有利于價(jià)格鑒證結(jié)果更加客觀、公平、公正。美國民事審判中，法官要求訴訟當(dāng)事人在上法庭之前,雙方要交換價(jià)格鑒證結(jié)果。這樣做的好處是一方的價(jià)格鑒證理由充分、有說服力、客觀,就可能迫使對方放棄一些訴訟內(nèi)容或撤訴,有利于案件的審理。如果對方不放棄或撤訴,把另一方的報(bào)告認(rèn)真分析,找出破綻,這樣就能促進(jìn)價(jià)格鑒證結(jié)果更加客觀、公平、公正。

4、評估師、律師收費(fèi)實(shí)行高收費(fèi)，有利于一般矛盾、糾紛的調(diào)解和處理。美國的價(jià)格評估行業(yè)和律師行業(yè)的收費(fèi)完全市場化，都是按照價(jià)格評估師的工作小時(shí)計(jì)算,還要委托方支付差旅費(fèi)用。有時(shí)也可以與委托方商量一個(gè)“一攬子”收費(fèi)方案。如果委托方同意,也可以根據(jù)評估標(biāo)的金額,確定一定的比例收費(fèi)。總體上看,美國的涉案財(cái)物價(jià)格鑒定收費(fèi)較高、訴訟成本就高，一般的社會矛盾、糾紛，美國人基本上都不愿意通過訴訟官司的形式解決，甚至絕大多數(shù)的民事案件都會通過庭外調(diào)解的形式來處理。這樣一來，不僅有利于調(diào)解、處理好一般的社會矛盾、糾紛，還在一定程度上避免了社會矛盾、糾紛的進(jìn)一步激化、升級。

三、政策建議

我國的社會制度和法律體系與美國不同,學(xué)習(xí)中要揚(yáng)長避短,不能套用其模式。通過考察，我們對我國涉案物品價(jià)格鑒定行業(yè)管理有以下想法和建議：

1、必須堅(jiān)持我國現(xiàn)行法律中的涉案鑒定由"指定部門鑒定"的制度，這是與我國社會制度和法律體系相適應(yīng)的。按照我國刑事、民事、行政和仲裁的有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,我國涉案鑒定實(shí)行以"指定部門鑒定"為主的制度,而美國實(shí)行"聘請專家鑒定"的制度。根據(jù)我國的國情, 涉案鑒定實(shí)行"部門負(fù)責(zé)"比"個(gè)人負(fù)責(zé)"具有更大的權(quán)威性和社會認(rèn)同性,應(yīng)當(dāng)予以堅(jiān)持。刑事案件和渉紀(jì)檢監(jiān)察案件涉案物品價(jià)格鑒定責(zé)任重大，關(guān)系到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的深入開展，國家相關(guān)部門已經(jīng)下發(fā)文件明確指定各級認(rèn)證中心辦理，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)真抓好落實(shí)。要按照新修訂的《刑事訴訟法》和《民事訴訟法》的相關(guān)規(guī)定，不斷完善涉案物品價(jià)格鑒定工作。
      2、完善價(jià)格認(rèn)證法規(guī)制度體系，積極推進(jìn)《價(jià)格鑒證條例》立法工作。涉案物品價(jià)格鑒定是對刑事、民事、經(jīng)濟(jì)、行政及仲裁案件中涉及的各種標(biāo)的價(jià)值的認(rèn)定。價(jià)格鑒定結(jié)論經(jīng)司法、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)確認(rèn)后作為辦理案件的證據(jù)。做好這項(xiàng)工作對于維護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益,保障司法、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)公正、準(zhǔn)確、及時(shí)執(zhí)法,加強(qiáng)廉政建設(shè),都具有十分重要的意義。但目前法制建設(shè)還要加強(qiáng)。1994年、1997年和2008年，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家計(jì)委三次發(fā)布有關(guān)涉案物品價(jià)格鑒證管理辦法。國家發(fā)展改革委也制定了一系列價(jià)格鑒證的制度與方法。人事部、國家計(jì)委還聯(lián)合發(fā)文,在全國建立了"價(jià)格鑒證師執(zhí)業(yè)資格制度"。目前已經(jīng)有大部分副省級以上的地方人大或者政府頒布了涉案物品價(jià)格鑒定的管理《條例》或《政府令》,但由于政府外的因素的影響,這些還不能在全國形成統(tǒng)一的法規(guī)。還應(yīng)當(dāng)從規(guī)范司法程序和相關(guān)主體行為的全局角度,提請全國人大制定全國性的《價(jià)格鑒定條例》,使司法機(jī)關(guān)、政府機(jī)關(guān)以及鑒定機(jī)構(gòu)和中介組織的行為有所依循。

同時(shí)，在加快立法的基礎(chǔ)上，我們還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)價(jià)格鑒定操作規(guī)范的制訂工作，可以借鑒美國制訂的專業(yè)評估統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)（USPAP），研究制訂出適合我國認(rèn)證系統(tǒng)工作需要的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
      3、大力加快價(jià)格鑒定機(jī)構(gòu)的組織建設(shè)和人員培養(yǎng)。要按照國家發(fā)展改革委提出的“爭取在‘十二五’期間建成以行政機(jī)構(gòu)為主的價(jià)格認(rèn)證系統(tǒng)”的目標(biāo)要求，積極推進(jìn)價(jià)格認(rèn)證系統(tǒng)機(jī)構(gòu)建設(shè)。要多方面培養(yǎng)價(jià)格鑒證人才,在涉案鑒定特別是民事案件價(jià)格鑒定中，有很多情況需要鑒定人出庭接受質(zhì)詢，專業(yè)能力必須過硬，否則會影響鑒定結(jié)論的使用甚至給自己帶來風(fēng)險(xiǎn)。要不斷改進(jìn)考核機(jī)制，創(chuàng)新培訓(xùn)方法，例如可以在網(wǎng)上進(jìn)行后繼教育，始終保證不斷地更新知識，培養(yǎng)專家型人才，使鑒定結(jié)論更具有權(quán)威性和公信力。

4、加強(qiáng)價(jià)格信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)。市、縣級價(jià)格認(rèn)證中心主要負(fù)責(zé)采集價(jià)格數(shù)據(jù)，省和國家統(tǒng)一匯總建立數(shù)據(jù)庫，在全國認(rèn)證系統(tǒng)內(nèi)實(shí)現(xiàn)資源共享，減少重復(fù)勞動，提高工作效率，有利于保證鑒定結(jié)論的連續(xù)性和統(tǒng)一性。

5、進(jìn)一步研究價(jià)格認(rèn)證定性定位問題，加強(qiáng)監(jiān)管職能。近年來，美國聯(lián)邦政府和州政府針對評估師存在的虛假評估行為加大了監(jiān)管和懲罰力度，取得了較好的效果。我國社會中介評估機(jī)構(gòu)眾多，而且已進(jìn)入民事案件鑒定領(lǐng)域，有部分評估師也存在虛假評估的問題，對金融安全和經(jīng)濟(jì)社會的健康和穩(wěn)定造成很大危害。因此，我們應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮政府部門的監(jiān)管職能，通過審查、復(fù)核中介評估結(jié)果等方式，規(guī)范評估機(jī)構(gòu)和評估師行為，努力營造“誠信社會”和“公平社會”。